Kapitalflussrechnung
Unsere Reporting-Logik bildet sämtliche Mittelzu- und -abflüsse gemäß DRS 21 sowie IFRS ab und erstellt in Echtzeit konsolidierte Cashflow-Chronologien inklusive drill-down-fähiger Bewegungsdaten.
Kapitalflusswerk
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Kapitalflussrechnung mit auditierbarer Präzision und dialogfähigen Insights
Wir strukturieren Cashflow-Transparenz entlang operativer, investiver und finanzieller Aktivitäten, verbinden operative Datenquellen mit Reporting-Anforderungen und liefern belastbare Kennzahlen, die sich vor Wirtschaftsprüfern und Investoren verantworten lassen.
48 h
Time-to-Insight für den ersten konsolidierten Cashflow-Report nach Onboarding
11
Datenquellen, die wir durchschnittlich integrieren – von ERP bis Treasury
98,7%
Validierte Datenpunkte im letzten Kundenprojekt (Q4/2024)
Begriffswelten, die unsere Arbeit rahmen
Cashflow Analyse
Wir kombinieren differenzierte Bewegungsanalysen mit Varianzaufbereitung, sodass Plan-Ist-Abweichungen in Multi-Entities sofort quantifiziert und zur Ursachenanalyse bereitstehen.
operativer Cashflow
Wir verknüpfen Working-Capital-Treiber und Umschlagsgeschwindigkeiten mit Debitoren- und Kreditorenlaufzeiten, um operative Liquidität täglich neu zu identifizieren.
Investitionscashflow
Capex-Entscheidungen werden mit Projektmeilensteinen, Abschreibungsverläufen und Finanzierungsstrukturen verbunden, um Investitionspfade transparent zu halten.
Finanzierungscashflow
Fremd- und Eigenkapitalströme werden hinsichtlich Covenants, Fälligkeiten und Zinsprofilen überwacht, damit Treasury-Ereignisse sofort aufbereitet werden können.
Free Cash Flow
Wir modellieren Free-Cashflow-Bildung entlang verschiedener Szenarien und binden Sensitivitäten aus Working Capital, Capex und Finanzierungskosten in Entscheidungsvarianten ein.
indirekte Methode
Bei indirekten Ableitungen nutzen wir abgestimmte Bilanz- und GuV-Daten, bereinigen nicht liquiditätswirksame Effekte und dokumentieren jede Anpassung nachvollziehbar.
direkte Methode
Direkte Cashflow-Ermittlungen greifen auf Zahlungsstromdaten aus Zahlungsverkehr, Banking-APIs und Treasury-Systemen zu und konsolidieren diese nach Legal Entity.
Liquiditätsplanung
Rollierende 13-Wochen-Planungen werden mit Absatz-, Produktions- und HR-Daten synchronisiert, um planbare Abweichungen frühzeitig zu erkennen.
Finanzkennzahlen
Wir stellen Kennzahlenlandschaften bereit, die CFOs, Controller und Investoren gleichsam ansprechen, inklusive Benchmarks zu Kapitalbindung, Verschuldungsgrad und Cash Conversion Cycle.
Controlling
Unsere Cashflow-Module docken an bestehende Controlling-Prozesse an, liefern Schnittstellenbeschreibungen, Datendokumentation und Governance-Standards für revisionssichere Abläufe.
Interaktive Datenarchitektur für Finance-Teams
Unsere Architekturmap strukturiert Stammdaten, Bewegungsdaten, Bankstatements und externe Treasuryschnittstellen. Wir kombinieren ETL-Pipelines, die auf Minimal-Latenz ausgelegt sind, mit validierten Datenqualitätsregeln. Ein koordinierter Datenhaushalt sichert, dass jede Kapitalflussbewegung eindeutig kontiert, versioniert und historisiert wird.
- Delta-basierte Datenladungen für 4-Minuten-Updates in kritischen Cash-Positionen
- Automatisierte Bankreconciliations mit 99,4 % Matching-Rate in Pilotprojekten
- Audit-Trail von Bewegungsdaten inklusive Nutzeraktionen und Feldänderungen
Template-Bibliothek und Reporting-Playbooks
Wir liefern modulare Templates für Board-Decks, Periodenabschlüsse und kurzfristige Liquiditätsupdates. Jedes Template ist konsistent mit IFRS- und HGB-Anforderungen, mit klar definierten Rollen im Freigabeprozess und eingebundenen Kommentarfunktionen. Für Offene-Posten-Analysen stellen wir Drilldowns bereit, die Kreditoren-, Debitoren- und Lagerbestände auf Wochenbasis verknüpfen.
Quarterly Cashflow Pack
Detaillierte PDF- und Webreports mit Kapitelstruktur, KPI-Deckblatt, Storytelling-Slides und Redaktionssleitsätzen zur Abstimmung zwischen Finance und Geschäftsführung.
Liquidity Control Sheet
Excel-basierte Arbeitsblätter mit automatischen Datenlinks, abgestimmten Parametern für Banklinien und Alarmierungslogiken, die auf Ampelsystemen beruhen.
Scenario Modelling Canvas
Visuelles Framework für Sensitivitätsanalysen mit einstellbaren Faktoren zu Absatz, Kosten, Capex und Finanzierungskosten, inklusive optionaler Stresstest-Logik.
Audit Readiness Checklist
Dokumentation der notwendigen Prüfungsnachweise, Zuordnung von Verantwortlichkeiten und Fristen, um Prüfungsprozesse beschleunigt abzuschließen.
Messbare Ergebnisse nach zwölf Wochen
Kapitalflusswerk arbeitet mit einem klaren Sprint-Modell: Diagnose, Architektur, Umsetzung, Übergabe. In jedem Sprint liefern wir dokumentierte Fortschritte, die der CFO direkt im Steering Committee präsentieren kann. Die ersten vier Wochen fokussieren auf Datenaufnahme und Harmonisierung, gefolgt von Visualisierung und Governance-Definition.
Reduzierte Abstimmungszeit
−31 %
Verbesserte Forecast-Treffgenauigkeit
+9,4 Pp
Akzeptanzrate der Business Units
93 %
Audit Findings reduziert um
4,6×
Diese Ergebnisse beruhen auf Projekten in mittelständischen Produktionsunternehmen, Software-as-a-Service-Skalierern und Energieversorgern innerhalb der DACH-Region.
Vergleichsdaten und Peer Benchmarks
Wir pflegen eine Benchmarking-Datenbank mit anonymisierten Industrie-Werten. Dadurch können wir die Cash Conversion Cycle, Net Debt / EBITDA und Liquiditätsreichweiten mit mindestens zwölf Peer-Gruppen vergleichen. Unsere Benchmarks werden quartalsweise aktualisiert und bilden Marktvolatilitäten, Zinsszenarien sowie saisonale Effekte ab.
Industrieproduktion
Median-Cash Conversion Cycle: 42 Tage
Liquiditätsreichweite: 3,7 Monate
Capex-Quote: 5,4 %
Software & Services
Median-Cash Conversion Cycle: 18 Tage
Liquiditätsreichweite: 8,2 Monate
Capex-Quote: 2,1 %
Energie & Infrastruktur
Median-Cash Conversion Cycle: 61 Tage
Liquiditätsreichweite: 4,9 Monate
Capex-Quote: 9,6 %
Handel & Logistik
Median-Cash Conversion Cycle: 27 Tage
Liquiditätsreichweite: 2,8 Monate
Capex-Quote: 3,5 %
Onboarding- und Governance-Prozess
1
Scoping & Dateninventur (Woche 1–2)
Wir erfassen Systemlandschaften, definieren Verantwortlichkeiten und stellen sicher, dass Stammdaten, Buchungskreise und Kontenrahmen konsistent vorliegen. Zusätzlich dokumentieren wir Schnittstellenbeschränkungen und Compliance-Vorgaben.
2
Implementierung & Validierung (Woche 3–6)
Datenpipelines werden aufgebaut, mit strukturierten Testfällen angereichert und gemeinsam mit dem Controlling validiert. Wir erstellen ein Monitoring-Dashboard für Datenqualität und definieren Eskalationswege.
3
Reporting & Schulung (Woche 7–9)
Visual Analytics, Storyboards und Kommentierungsprozesse werden eingeführt. Wir liefern Schulungsunterlagen, Short Guides und Governance-Dokumentation, ohne dabei vollständige Trainingsprogramme aufzubauen.
4
Transition & Support (Woche 10–12)
Wir übergeben Ownership an das Finance-Team, definieren SLA-Bausteine und stellen optional eine Begleitung für Quartalsabschlüsse bereit.
FAQ – Antworten auf häufige Fragen
Wie lange dauert die Integration der Datenquellen?
In der Regel benötigen wir zehn bis zwölf Wochen für eine vollständige Integration, basierend auf ERP, Konsolidierungssystem, Data Warehouse und Bank-APIs. Einzelne Datenfeeds können in fünf Arbeitstagen angebunden werden.
Welche Reporting-Standards unterstützt Kapitalflusswerk?
Wir bilden HGB, IFRS und DRS 21 ab. Zusätzlich lassen sich kundenspezifische Management-Standards implementieren, solange die Daten logisch ableitbar bleiben.
Welche Rolle spielt Governance in euren Projekten?
Wir definieren Governance-Strukturen mit klaren Freigabestufen, Kommentierungsregeln und Compliance-Checks, damit Prüfungen konsistent und nachvollziehbar bleiben.
Arbeitet ihr mit Echtzeitdaten?
Wir bieten nahezu Echtzeit-Updates an, abhängig von den verfügbaren Schnittstellen. Banking- und Treasury-Daten können im 15-Minuten-Takt aktualisiert werden, sofern die Bank-APIs das zulassen.
Welche Datenformate könnt ihr verarbeiten?
Wir unterstützen CSV, XML, JSON, EDIFACT, API-Streams und direkte Datenbankverbindungen. Die Daten werden vor der Weiterverarbeitung validiert.
Wie schützt ihr sensible Informationen?
Wir arbeiten mit rollenbasierten Zugriffsrechten, Verschlüsselung in Ruhe und in Bewegung sowie Protokollierung jeder Nutzeraktion. Cloudflare dient als zusätzliche Schutzschicht.
Gibt es ein Mindestprojektvolumen?
Wir fokussieren uns auf mittelständische Unternehmen und Scale-ups mit komplexen Reporting-Anforderungen. Gerne prüfen wir gemeinsam, ob unser Ansatz passt.
Wie läuft der Support nach der Implementierung?
Nach dem Go-Live bieten wir abgestufte Support-Pakete, abgestimmt auf Quartalsabschlüsse und Ad-hoc-Anfragen. Die Abstimmung erfolgt individuell mit dem Finance-Team.
Arbeitet ihr mit bestehenden BI-Tools?
Ja, wir integrieren uns in gängige BI-Tools wie Power BI, Tableau oder Looker. Auf Wunsch liefern wir auch browserbasierte Visualisierungen ohne zusätzliche Lizenzkosten.
Direktkontakt zu Kapitalflusswerk
Unser Team mit Standort Berlin verbindet finanzielle Expertise mit technischer Umsetzungsstärke. Wir sind seit 1 Jahr aktiv und begleiten Organisationen, die Transparenz und Tempo bei der Kapitalflussrechnung benötigen.
- Telefon: +49 30 2555 9876
- E-Mail: [email protected]
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